最終更新日 2024年11月26日 by aheadm
売掛金は不良債権になる可能性がある
売掛金いわゆるつけのことですが、商売上口約束などでつけで商品やサービスを売ることがよくあります。
このつけはいずれは現金に出来るにしてもすぐにはお金になるわけではありません。
またいつまでにお金として受け取れるのかはその取引先ごとに異なり、そして何よりも問題になるのが回収が出来なくなる可能性があることです。
つけで商売をしている相手が倒産などをしてしまうと、貸し倒れとなって不良債権になってしまいます。
売掛金は一刻も早く現金化したい
こうした問題から一刻も早く現金化したいと思う人が多く現れました。
ただ長年の得先となると現金商売が難しいケースもしばしばあるものです。
その流れをばっさりと切ってしまうと後でその得意先とのやりとりが難しくなることもあり得ます。
そのため現金でもらいたいけどなかなか言い出せない、契約の変更は難しいと思うことが多くあるわけです。
このようなときにはその売掛金の回収を行うファクタリング業者に任せることで解決できます。
ファクタリングの仕組みについて
商品を売った得意先ではなくその売掛金をファクタリング業者に渡すわけです。
その業者は手数料を差し引いて現金にして渡します。
さらに期日が来る頃に最初の得意先に回収を促すわけです。
この方法では最初に売ったことによるつけで売ったところはすぐに現金にしておくことが出来ます。
ファクタリング業者の収益は手数料
次にファクタリング業者は手数料も含めて売掛金を引き取り、現金に換えていきます。
実質的にはこの手数料が収益となる部分です。最初に買った側はファクタリング業者に購入代金を支払います。
つけが貸し倒れとならなければ誰も損をしないやりとりです。
手数料が差し引かれてもその手数料以上に最初の売り上げ代金の回収が出来なくなる方が大赤字ですから、多少は目をつぶってもいいと思うところです。
手数料収入で商売を行う業者も回収さえ済んでしまえば手数料分が商売をしなくても手に入ります。
最初の購入業者も代金はいずれ支払わなければならないわけで、その代金を得意先に支払うのかあるいは別の業者に支払うのかの違いです。
大量に仕入れての現金商売という形
この取引ではいつも現金払いをしているところは、対象になり得ません。
いわゆるディスカウントストアの中には大量に仕入れること及び現金での商売ということで、安価に仕入れることに集中している業者もいます。
こうした業者にはファクタリング業者に関わる必要がなくメリットもありません。
現金払いで即決の業者の方が安心して取引が出来ることに変わりはなく、貸し倒れやいずれ回収するときの交渉などの時間を無駄にしないで済むメリットもあります。